Form W-8BEN是國際投資人向美國券商開戶時需填寫的文件，W-8BEN表格的目的在於宣告和確認投資人的外國人身分和國籍， 這樣美國券商才知道怎麼處理外國投資人的稅務。
本文則提供如何填寫Form W-8BEN的簡易分享教學。
IRS W-8BEN表格
首先，請先到網路上下載W8BEN表格，填寫範例請參考下圖(可點擊圖檔放大觀看)。
TD Ameritrade W-8BEN表格
每間券商大都會提供自己的版本，內容大同小異， TD Ameritrade 提供的 W8BEN表格，填寫範例請參考下圖(可點擊圖檔放大觀看)。
Form W-8BEN 填寫教學
首先是PART I部分，第一個欄位請填寫申請者的姓名，並跟護照上填寫一致即可。第二個欄位則填寫Taiwan。第三個欄位則填寫居住地址，地址英譯部分則可上中華郵政網站查詢即可。 第四個欄位則寫郵寄地址，和居住地址不同才需要填寫。第五欄則是美國納稅識別碼，第一次開美國券商戶頭填寫n/a即可。第六欄則是外國納稅識別碼，請填入台灣的身分證號碼(2017/4/29以後必需填寫，不可填 n/a)。
第七欄填寫New account即可，日後開戶滿三年更新時，則填入券商的帳號。 第八欄請依月份-日期-西元順序填入出生日期。
PART II部分，請在第九欄填入TAIWAN。
PART III部分，在SIGN HERE這部分請在列印完後簽名，簽名中英文皆可，不過，所有文件簽名樣式請統一(護照簽中文，這邊就中文)。然後填入日期。
在簽名下方有個Print name欄位，這部分請在PDF部分用電腦把自己簽寫的名字寫上去。若簽名為WANG,DA-MING，這裡就寫WANG,DA-MING；若簽名為‘王大明’，這裡就寫王大明。Print name這欄主要是避免簽名過於潦草而無法辨識。 建議是下載PDF表格後直接在電腦上編輯，最後在列印出來簽名並填寫日期及即可。
最後的Print name of signer，之前我在填寫時有遇到打中文字會被切掉，如下圖：
遇到這種情形，我後來的解決之道是下載另一個PDF編輯軟體：PDF XChange Editor，而不是使用Adobe reader來編輯即可解決此問題。
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